Служба внутреннего аудита и контроля за закупками

Информация о миссии, целях, задачах, функциях Службы внутреннего аудита и контроля за закупками (далее-Служба).

Миссия Службы заключается в оказании необходимого содействия Совету директоров и Исполнительному органу в выполнении их обязанностей по до­стижению стратегических целей Общества и ДЗО.

Основной целью деятельности Службы является представление Совету ди­ректоров независимой и объективной информации, предназначенной для обес­печения эффективного управления Обществом и ДЗО, путем привнесения си­стемного подхода в совершенствование систем управления рисками, внутренне­го контроля икорпоративного управления.

Основными задачами Службы являются:

1. Оценка надежностии эффективности системы внутреннего контроля;

2. Оценка надежности и эффективности системы управления рисками;

3. Оценка надежности и эффективности системы корпоративного управления в Организациях Общества;

4. Оценка достоверности, полноты, объективности системы бухгалтерского учета;

5. Оценка выполнения требований законодательства Республики Казахстан, требований нормативных документов Общества;

6. Оценка рациональности и эффективности использования ресурсов и применяемых методов (способов) обеспечения сохранности активов Организации Общества.

7. Контроль за закупками Общества.

Функции Службы:

1. Выполняет аудиторские задания в соответствии с годовым аудиторским планом;

2. Регулярно по итогам отчетного периода (квартала) предоставляет Комитету по аудиту (при наличии) и Совету директоров отчет о выполненных аудиторских работах;

3. Осуществляет мониторинг исполнения рекомендаций внешнего аудитора;

4. Осуществляет мониторинг исполнения рекомендаций, выданных и (или) принятых в установленном порядке, а также доводит до сведения Совета директоров информацию о ходе и качестве выполнения корректирующих мероприятий по результатам проведенных аудиторских заданий;

5. При необходимости участвует в процессах аудита проводимых внешними аудиторами и (или) консультантами;

6. Принимает меры по постоянному профессиональному обучению и повышению квалификации работников Службы (семинары, тренинги);

7. Осуществляет иные функции в пределах компетенции Службы;

8. Осуществляет своевременное пресечение и недопущение нарушений в сфере закупок Общества, предоставление объекту контроля права самостоятельного устранения нарушений, выявленных по результатам контроля.

По результатам проведенных оценок,внутреннего аудита и контроля за закупками Служба вырабатывает соответствующие рекомендации (в том числе, предложения по улучшению существующих систем внутреннего контроля и управления рисками, процессов, принципов и методов ведения деятельности) и комментарии по любым вопросам, входящим в компетенцию Службы.

Служба в процессе выполнения возложенных на нее задач и функций взаимодействует в установленном порядке со всеми структурными подразделениями Общества, а также с иными организациями в соответствии с законодательством Республики Казахстан.